所谓“最终费用”(Final Expenses)，是指人走的时候用于殡葬的一切费用。这是人生的最后一笔开支，所以叫做最终费用。有人说：人的尊严体现在生前，更体现在身后。所以，如果希望身后也保持尊严，这笔最终费用是必不可少的。

　　殡葬费用是将来一定发生的一笔开支，如果自己不早做安排，将来会成为对家人的财务负担。除此之外，如果身后还有个人债务，也将构成对家人的财务负担。所以从风险管理的角度来说，最终费用实际上应当涵盖殡葬费用和个人债务两部分。这是我们做财务规划时必须规避的风险。

　　如果你属于以下两种情况，我要恭喜你，因为你已不再需要为最终费用担心：(1) 你很有钱，区区最终费用不在话下；(2) 你已经拥有一份终身人寿保单，且保额足以支付最终费用。这时，你需要做的只是在安排后事的最终遗愿(Final Wishes)中指明最终费用如何使用，并确保文件可以被相关人员随时找到。如果希望自己的殡葬按自己的意愿执行，这最后一点是不可忽略的。

　　除了以上两种情况，我们都将面临如何准备最终费用的问题。本文以下的内容将具体讨论解决这一问题的若干方案，包括：(1) 购买“预付殡葬计划”，(2)个人储蓄， (3) 购买“最终费用计划”， (4) 购买普通终身人寿保险。

　　**预付殡葬计划

　　“预付殡葬计划”(Prepaid Funeral Plans)是由殡仪馆或殡葬公司提供和销售的一类最终费用计划。这类计划要求购买者预先一次或分期支付殡葬费用，好处是可以提前安排好指定规格的殡葬服务。这类计划目前通过多种方式(如邮件广告、电话直销等)发展中老年客户，成为“最终费用计划”(见下文)的竞争者。

　　如果有钱一次付清，并且打算预先安排好殡葬事宜，这种计划有相当的吸引力。其主要缺点是：(1) 付费计划已经确定，如果特别长寿，你的预付金额产生的额外收益将不能为你享用；(2) 对于分期支付的殡葬计划，如果在付清之前身故，未付清的部分仍要由家人承担，所以并未完全达到消除风险的目的。

　　**个人储蓄

　　如果对自己的投资能力更有信心，而且对预先安排殡葬事宜不感兴趣，把购买“预付安葬计划”的钱放入一个自己精选的投资账户也是一个不错的选择。个人储蓄账户的增值潜力，可能在付清最终费用之余，还给家人留下一笔可观的财富。

　　**最终费用计划

　　所谓“最终费用计划”(Final Expense Plans)，是指保险公司专门针对中老年人准备最终费用的需求而推出的一类特殊人寿保单。许多保险公司近来大量通过电视广告、邮件和电话直销等方式销售这类保单。

　　原则上，人寿保单是较预付殡葬计划更好的最终费用解决方案。但作为最终费用计划的人寿保单，以下两点需要特别注意：(1) “有限健康问题要求”保单：这类保单常常宣称只需回答几个基本健康问题 或无健康问题要求就可受保。由于无严格审保程序，其定价必定比经过正常审保程序的保单贵很多。(2) 有“等待期”保单：这类保单常常要求两年的等待期，其结果是在两年之内得不到应有的保障。有等待期的保单只有在一种情况下值得考虑，即：因健康问题无法购买其它保单，而该健康问题在两年内不会危及生命。

　　**普通终身人寿保险

　　无论年纪多大，只要健康状况良好，且无拒保经历，普通人寿保险始终是提供最终费用的最佳方案。其好处主要是：(1) 便宜：与上述几种方案相比，普通人寿保单的成本是最低的；(2) 完全保障：从保单生效的第一天起，就可提供确定而且足额的保障。

　　综上所述，我们就中老年人如何有效安排最终费用的问题作如下小结：

　　1.首先，如果健康状况许可，且无拒保经历，应优先考虑申请普通终身人寿保险。无论年龄多大，这是一般人准备最终费用的最经济和最有效的方案。

　　2.购买人寿保险要货比三家，勇于尝试不同的保险公司。因为不同公司在保费定价和审保要求等方面各不相同，你自以为批不了的申请可能会批；甲公司不批的申请乙公司可能批。你不会因此而失去什么。

　　3.购买人寿保险要通过可以信赖的理财顾问，而不要通过邮件、网络、电话或电视广告。有经验的理财顾问会根据你的需要和情况提供适当的建议，帮你货比三家，帮你避开一些不实广告的陷阱。

　　4.其次，如果实在无法买到普通人寿保险，一些“最终费用计划”也许是不错的选择。这类计划中，应先考虑无等待期的“有限健康问题要求”保单，你可能只需要回答几个基本健康问题，就可以即刻获得你所需要的保障。如果买不到别的保单，再考虑有“等待期”的保单。在这里，咨询理财顾问的意见同样十分重要。

　　5.购买殡葬公司的“预付殡葬计划”是再次一步的选择，如果能找到一家可以信赖的殡葬公司并一次付清的话。

　　6.如果以上选择都不合适，最后的办法是通过个人储蓄来准备最终费用。

　　7.无论采取上述哪种方案，要确保：(1) 准备的资金足以满足最终需要；(2) 在最终遗愿中写明最终费用如何使用； (3) 遗愿文件可以被随时找到。

　　(摘自加拿大《星星生活报》)