九乡新闻网西安地铁三号线开通没:多福利少納稅 退休規畫有竅門
来源：百度文库 编辑：九乡新闻网 时间：2024/07/14 02:26:27
陷井一﹕Medicare的B計畫(PartB)與C計畫(PartC)的保費提高。
2007年以來，退休的富人需為包括看醫生和其他門診服務的MedicareB計畫支付較高保費。從今年開始，他們還需為專為處方藥設計的D計畫付額外費用。
保費提高適用於調整後的年收入超過8萬5000元的個人，和超過17萬元的夫婦。在享有Medicare的退休者中，約5%的人需付較高的費率。去年的健保法凍結了收入標準不變，要到2020年才會提高。因此未來數年，更多的退休者可能將支付較高的費率。
今年，MedicareB計畫共有三個費率標準﹕即每月96.4元、110.5元和115.4元，依照首次加入的時間和社安金支票是否已減掉了保費而定。
退休者最近報稅的收入，決定了保費的多寡。你2011年支付的保費，是按照2009年報稅收入。如果2009年之後的收入因特殊情況而降低，如離異、失去工作、退休或配偶死亡等，你可要求社安署調整保費。
如何避免這一陷井。如果年收入永遠高於Medicare保費規定的標準，便永遠也無法擺脫繳納高保費的困境。但若收入逼近較高保費的臨界線就可善做安排。譬如假若你想賣掉增值的股票增加收入，最好是在一年之內一次性地賣光，而不是分成兩、三年完成，因為一年內全部賣掉，將使Medicare保費只提高一年。
當然還需考慮所得稅提高的問題，可以考慮通過賣掉跌價的投資，來抵銷收入的利潤。這些問題必須提前考慮，因為衡量Medicare保費的時間，要比申報所得稅晚兩年。
德拉瓦州理財師史塔恩斯說﹕「付費讓理財師做出多年的納稅計畫是值得的。」如果能熟練使用稅務計畫軟體也行，亦可利用免費估稅的網址，如efile.com、hrblock.com、1040.com和turbotax.com等進行估算。
陷井二﹕社安福利納稅。
在領取社安福利的人中，約34%的人需把某些社安福利交給國稅局。今年，個人總收入若是2萬5000元到3萬4000元，共同報稅的夫婦為3萬2000元至4萬4000元，那麼，需納稅的社安福利最高可達50%。全部收入包括調整後的總收入、不納稅的利息和一半的社安福利，如果全部收入超過3萬4000元，夫婦雙方超過4萬4000元，需納稅的社安福利最多可達85%。
如何避免這一陷井。如果收入接近高限，就應藉助軟體自己動手計算，或是靠理財師協助，做好數年的納稅計畫。如果已經退休但配偶仍然繼續工作，你們的收入便足可達到社安福利納稅標準，因此也就應認真計算，夫婦雙方都退休和領取社安福利，在經濟上是否划算。
陷井三﹕社安福利減少。
如果尚未到完全退休年齡(1959年以後出生者是67歲)，但你仍繼續工作，並且收入超過一定的限額，你的社安福利便會減少。今年，如果收入在1萬4160元以上，那麼你每收入兩元，便會面臨減少一元的社安福利。若在2011年達到完全退休年齡，收入為3萬7680元以上，那麼你每收入三元，便會損失一元的社安福利，直至達到完全退休的月份為止。
許多人沒有意識到，他們最終會拿回失去的社安福利。當達到完全退休的年齡時，你的社安支票將根據早先扣除的福利而有所調整。
如何避免這一陷井。如果你有份好工作，希望通過提取社安福利來補充收入，這樣做便不會有害。有可能以後補回現在的損失，因為今後得到的社安金將會更多。
當然，在補回因退休初期工作而受的損失之前，你也可能死去。但理財專家認為應當冒險一試，退休後工作不會產生不利影響，在收入更多的同時，也感受到生活的意義。(