周恩来下庐山，回到延安。庐山溽暑潮湿，延安很干燥清爽。 周恩来向中央汇报了蒋介石要合组同盟会等极端要求意见。中共中央书记处为了抗战大局，相忍为国，作出最大让步，原则上同意蒋介石意见，两党组织国民革命同盟会，但要先确定共同纲领。同意蒋介石为主席，有最后决定之权。如果蒋同意红军设立红军军事指挥部，红军即待名义发表之后，实行改编。否则，即于八一自行改编，编三个师，4万5千人。陕甘宁边区行政长官同意国民党中张继、宋子文、于右任三择一，林伯渠为副长官。
6月25日，周恩来将中共中央与蒋介石谈判情况和中共拟向蒋介石让步情况报告了共产国际书记处，同时周恩来致电蒋介石，唯朱德同志去留影响极大，务请鉴察我方实情，改变处置（不出洋），同意红军以政治机关指挥抗战，以朱德为政治部主任。这是中共所能作出的最大让步。否则，红军将自行宣布改编。
6月26日，南京方面来电邀请周恩来二次去庐山。即庐山第二次谈判。周恩来7月4日偕博古、林伯渠到西安，7日到达上海，向负责国共谈判的潘汉年和江苏、上海地区负责人刘晓部署了抗战时期的工作方针。其间发生了“七七事变”，中共中央发表了《中国共产党为日军进攻卢沟桥通电》。“全国同胞们！我们应该赞扬与拥护冯治安部的英勇抗战！我们要求宋哲元将军立刻动员全部29军，开赴前线应战，我们要求南京中央政府立刻切实援助29军”！
第二天，毛泽东、朱德、彭德怀与四位拟任师长贺龙、林彪、刘伯承、徐向前又致电蒋介石请缨杀敌，“红军将领咸愿在委员长领导之下，为国效命，与敌周旋，以达保土卫国之目的，迫切陈词，不胜屏营待命。”
7月13日，周恩来、博古、林伯渠赶赴九江，然后上庐山。这时，蒋介石正在召开有各方面军队要员参加的庐山谈话会，牯岭将星璀璨，戒备森严，未让周恩来等人参加，没有共产党的份儿，也不许“周博林”露面，有不容许中共公开活动不承认共产党合法意思在内。
7月15日,周恩来只得致函蒋介石“来庐后，所陈宣言，已荷阅正，从此露布四方，当能使举国同慰。”“现在华北炮火正浓，国内问题更应迅速解决，其最急者为苏区改制与红军改编之具体实施”以及关于军队的统帅问题，事难做通，恐有碍其他各事进行”。但蒋介石迟疑不决，一直未正面回话。
7月17日，蒋介石在庐山发表谈话，准备抗日。他说,“如果战端一开,那就地无分南北,人无分老幼,无论何人皆有守土抗战之责任,皆应抱定牺牲一切之决心。”
然后，下午，蒋介石又在“美庐”的二楼大客厅接见周恩来、博古、林伯渠。蒋介石还是坚持不设总司令部，要设立政训处指挥红军。3个师的参谋长要由南京方面委派。
蒋介石为何屡屡刁难周恩来呢？周恩来知道蒋介石态度与英美法三国的态度有关。英美法不希望中国实行全国性大抗战，怕损害英美法在华战略利益，影响其在太平洋的战略利益，希望中日妥协。美国还在观望。肉没有割在他们的身上，他们不着急。
周恩来表示，蒋先生关于红军指挥和人事的意见，我党坚决不能接受。
宋美龄见又是谈不拢，就穿梭客厅里外，不断劝说蒋介石，蒋介石的态度有些软化，同意宣布承认陕甘宁边区政府和3个师的编制，并说：“恩来，有些遗留问题以后还可以谈”。
周恩来他们18日离开庐山。红军主力可否参战，什么时候出动，都没有定下来。26日，毛泽东告诉前线谈判的“事情还没有弄妥，改编事待恩来回来再定”。并告诉周恩来，蒋介石 “对红军办法不能接受，只有拖之一招”。
毛泽东告诉周恩来直接到云阳与前线将领商量改编，后又告诉周恩来，红军抗日出动的路线、兵力和作战方针，不应请蒋介石决定颁发，只能待适当时机，由我们提出与之商定。
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